Turinys
- Kodėl aukščiausios kokybės subsidijos nėra gerovė
- Bet ką daryti žmonėms, turintiems nemažą turtą?
- Jei galite gauti mokesčių kreditą, paimkite
- Galite palaukti, kol pareikalausite subsidijos savo mokesčių deklaracijoje
Norėdami tai perspektyviai atminti, nepamirškite, kad vidutinė išankstinio subsidijavimo premija už planus, įsigytus per „HealthCare.gov“, 2019 m. Buvo 612 USD asmeniui per mėnesį. Tačiau 87% besimokančiųjų, pretendavusių į priemokų subsidijas, subsidijos vidutiniškai padengdavo 539 USD per mėnesį, o vidutinės išlaidos jiems tesudarė 87 USD per mėnesį.
Akivaizdu, kad dėl subsidijų sveikatos draudimo apsauga tampa realiau prieinama, nei būtų kitaip. Tačiau klaidingai manoma, kad „Obamacare“ priemokų subsidijos yra gerovės forma ir (arba) kad jos naudingos tik mažas pajamas gaunantiems namų ūkiams.
Kodėl aukščiausios kokybės subsidijos nėra gerovė
Subsidijos yra mokesčių kreditas, nors ir mokesčių kreditas, kurį galite paimti iš anksto, sumokėtas tiesiogiai savo sveikatos draudimo bendrovei, o ne laukti, kol pareikšite savo mokesčių deklaraciją, kaip ir kiti mokesčių kreditai. Jie veikia beveik taip pat, kaip ir kiti mokesčių kreditai, kurie riboja tinkamumą pagal pajamas, pavyzdžiui, taupytojo kreditą ir vaiko mokesčio kreditą.
Kiti mokesčiams palankūs atvejai, pavyzdžiui, tradiciniai IRA įmokų atskaitymai, jei jums taikomas pensijų planas darbe, Roth IRA įmokos ir studentų paskolų palūkanų atskaitymas, taip pat galimi tik tuo atveju, jei jūsų pajamos nesiekia tam tikros ribos.
Aukščiausio lygio subsidijoms netaikomas turto testas, tačiau taip pat nėra nė vieno iš minėtų ribotų pajamų mokesčių kreditų ir mokesčių lengvatinių įmokų pavyzdžių. Tai reiškia, kad jūsų teisė gauti mokesčių kreditą nepriklauso nuo to, kiek jau turite turto; tai priklauso tik nuo to, kiek uždirbi per metus.
Tai prieštarauja tokioms programoms kaip SNAP (papildoma mitybos pagalbos programa), kuriai nustatomos tinkamumo ribos, pagrįstos tiek pajamomis, tiek turtu / ištekliais.
Pagal ACA priemokas gali gauti namų ūkiai, kurių pajamos siekia iki 400% skurdo lygio. Keturių asmenų šeimai 2020 m. Tai yra 103 000 USD9 (už 2020 m. Naudojamos 2019 m. Skurdo lygio gairės). Tai tikrai nėra mažos pajamos, jei įsivaizduojate vaizduotę; Teisė į priemokų subsidijas yra ir vidutinės klasės.
Bet ką daryti žmonėms, turintiems nemažą turtą?
Vienas iš klausimų, kuris kartais kyla dėl priemokų subsidijų, yra susijęs su tinkamumu gauti didelės grynosios vertės namų ūkius, turinčius reikšmingą turtą, bet kuklias metines pajamas. Ankstyvi pensininkai yra vienas pavyzdžių; jie galėjo sutaupyti dešimtmečius, kad sukauptų reikšmingą grynąją vertę, ir dabar yra pensininkai iki 65 metų, kai „Medicare“ taps prieinama, ir gyvena iš jų investicijų sukurtų pajamų. Dėl to jų pajamos galėtų būti neviršijamos subsidijoms tinkamų ribų, nepaisant to, kad jie gali turėti šešių ar septynių skaitmenų investicinius portfelius.
Ar etiška šiems žmonėms naudoti ACA priemokų subsidijas? Ši tema reguliariai iškyla įvairiuose interneto forumuose, ir visada yra žmonių, tvirtinančių, kad priemokų subsidijas turėtų naudoti tik žmonės, kuriems jų „reikia“, arba tik „vargšai“.
Bet nė vienas iš šių teiginių neturi jokio logiško paaiškinimo. Aukščiausios subsidijos yra mokesčių kreditas. Mokesčių kreditai nėra pagrįsti „poreikiu“, o skaičiais. Jei kvalifikuojate pagal IRS taisykles, jūs kvalifikuojatės - mokesčių kredituose nėra nieko subjektyvaus.
Kaip minėta aukščiau, aukščiausios klasės subsidijas gali gauti vidutinės klasės namų ūkiai - jos nebuvo skirtos tik „vargšams“.
Jei įstatymų leidėjai, parašę ACA, ketino priemokų subsidijoms atlikti turto testus (ty, pvz., SNAP ar „Medicaid“ tinkamumą senjorams, kuriems reikalinga slaugos namų priežiūra), jie juos būtų įtraukę ir jie vis tiek galėtų nuspręsti tai padaryti ateityje.
Tačiau pridėjus turto testus, tai dar labiau apsunkintų jau sudėtingą sistemą ir pakenktų įstatymų leidėjų tikslui - kuo daugiau žmonių įtraukti į sveikatos draudimo rizikos grupes, kad būtų sumažintas neapdraustųjų lygis ir pasiskirstyta rizika sveikatai skersai kuo platesnio baseino.
Todėl turime priemokų subsidijas, kurios veikia beveik taip pat, kaip ir kiti riboti pajamų mokesčio kreditai, taikomi didelei daliai viduriniosios klasės. Tinkamumas tiems mokesčių kreditams neturi nieko bendra su turtu ir viskas susiję su pajamomis. Aišku, neteisingai pateikti savo pajamas, norint gauti mokesčių kreditą, yra neetiška ir neteisėta. Tačiau tol, kol tiksliai pranešate apie savo pajamas IRS, nėra nieko neetiško imantis mokesčių kreditų, kai jums suteikiama teisė į juos.
Įdomu tai, kad retai tenka išgirsti žmonių teiginius, jog neetiška reikalauti, pavyzdžiui, vaiko mokesčio ar taupytojo kredito, kai atitinkamas mokesčių pateikėjas turi daug turto.Bet visais praktiniais tikslais nėra jokio skirtumo tarp tų mokesčių kreditų ir priemokų mokesčių kreditų, išskyrus tai, kad priemokų mokesčio kreditą galima paimti iš anksto visus metus ir tada suderinti su jūsų mokesčių deklaracija.
Taip pat neįprasta, kad kas nors abejoja, ar didelę grynąją vertę turintys namų ūkiai turėtų teisę į darbdavio remiamą sveikatos draudimą (dauguma jų yra), nepaisant to, kad tokie planai yra labai palankūs mokesčiams. Remiantis 2018 m. CBO ataskaita, vyriausybė turėtų išleisti 3,7 trln. USD subsidijuodama darbdavių remiamą draudimą nuo 2018 m. Iki 2028 m. (Dėl įmokų neįtraukimo į pajamų ir darbo užmokesčio mokesčius), tačiau mažiau nei ketvirtadalis šios sumos (0,8 trln. USD) ) dėl priemokų subsidijų atskirai rinkai (tai prasminga, atsižvelgiant į tai, kad gyventojų, kuriems taikoma darbdavių remiamų planų, skaičius yra daug didesnis nei gyventojų, turinčių individualų sveikatos draudimą).
Labai tikėtina, kad politinė poliarizacija aplink ACA yra klaidingo supratimo, kad priemokų subsidijos yra gerovės forma, priežastis, kai jie iš tikrųjų yra tik ribotos pajamų mokesčių kreditai, kaip ir kiti, egzistavę jau seniai prieš ACA.
Jei galite gauti mokesčių kreditą, paimkite
Apibendrinant, jums nereikia jaudintis, kad neetiška pretenduoti į priemokų subsidiją, nes turite nemažą lizdo kiaušinį. Tai mokesčių kreditas, kaip ir bet kuris kitas mokesčių kreditas. Buhalteriai yra linkę reklamuoti, kad gausite visus įmanomus mokesčių kreditus ir atskaitymus, o mokesčių padavėjai linkę įvertinti bet kokias pertraukas, kurias jie gauna savo mokesčių deklaracijoje.
Nesvarbu, ar išskaičiuojami tokie dalykai kaip hipotekos palūkanos, HSA įmokos, studentų paskolų palūkanos ar IRA įmokos, ar reikalaujama mokesčių kreditų, tokių kaip taupytojo kreditas ar priemokų mokesčio kreditas, dauguma mokesčių padavėjų per daug džiaugiasi galėdami gauti mažesnę bendrą mokesčių sąskaitą. Dienos pabaigoje tai yra viskas, kas suteikiama aukščiausio lygio mokesčių kreditui.
Galite palaukti, kol pareikalausite subsidijos savo mokesčių deklaracijoje
Kai kuriems žmonėms, turintiems nemažą turtą, gali būti patogiau ir geriau mokėti visą sveikatos draudimo kainą per metus (darant prielaidą, kad galite tai sau leisti), o tada reikalauti aukščiausio lygio mokesčio kredito savo 2019 m. Mokesčių deklaracijoje naudodamiesi 8962 forma .
Tol, kol jūs:
- įsigykite savo draudimą per biržą (priemokų mokesčių kreditai negali būti naudojami su planais, įsigytais ne biržoje),
- galite gauti mokesčio kreditą, atsižvelgdami į jūsų pajamas ir jūsų regiono plano kainą, palyginti su jūsų pajamomis,
- ir tenkinti kitus tinkamumo reikalavimus gauti priemoką mokesčio kreditui,
mokesčio kreditą galite reikalauti iš anksto (t. y. sumokėti tiesiogiai savo sveikatos draudimo vežėjui kiekvieną mėnesį) arba mokesčių deklaracijoje, kaip ir bet kurį kitą mokesčių kreditą.
Bet kokiu atveju būkite tikri, kad reikalaujant priemokų mokesčio kreditą nėra nieko neetiška, jei dėl jūsų pajamų jūs turite teisę į tai. Jūsų turtas nėra lygties dalis.