Turinys
- Norint prisidėti prie HSA, jums reikia HDHP
- Ne HDHP išskaitymai greitai padidėjo
- Mažesnės kišenėje esančios maksimalios vertės su HDHP
- HDHP išankstinė atskaitymo priežiūra ir paslaugos
- Atskaita turi būti bent tam tikra suma, kurią kiekvienais metais nustato IRS. 2020 m. Minimalus atskaitymas yra 1400 USD vienam asmeniui ir 2800 USD šeimai (šeimos HDHP aprėptis reiškia, kad planas apima bent vieną kitą šeimos narį be pagrindinio apdraustojo).
- Savo kišenės maksimumas negali viršyti tam tikros sumos, kurią kiekvienais metais nustato IRS. Iki 2020 m. Didžiausia HDHP kišenė yra 6 900 USD vienam asmeniui ir 13 800 USD šeimai.
- Planu negalima apmokėti jokių prevencinių paslaugų, kol nebus įvykdytas minimalus atskaitymas. Tai reiškia, kad pacientai už prevencinius vizitus ir receptus turi sumokėti visą sumą (bet pagal sveikatos plano sutartą normą, kuri paprastai yra mažesnė už sumą, kurią moka medicinos paslaugų teikėjas). Taigi planas su iš anksto atskaitomomis kopijomis už prevencinės paslaugos nėra HDHP, net jei jos atitinka išskaitomus ir maksimalius reikalavimus kišenėje (taip yra todėl, kad kopijose pacientas moka nustatytą sumą - pavyzdžiui, 25 USD arba 50 USD), o tada draudikas moka likusią dalį sąskaita; tai neleidžiama už profilaktinę HDHP priežiūrą, kol narys nesilaiko minimalaus atskaitymo).
Didelis atskaitomas sveikatos planas nėra tas pats, kas katastrofiškas sveikatos planas. „Katastrofiškas“ yra terminas, kuris anksčiau buvo naudojamas apibūdinant bet kokį sveikatos planą, kurio išlaidos yra didelės, tačiau ACA sukūrė tam tikrą apibrėžimą. Katastrofiški sveikatos planai yra prieinami tik jaunesniems nei 30 metų žmonėms ir žmonėms, kuriems yra sunkių išimčių iš ACA individualių įgaliojimų. Ir katastrofiški planai niekada negali būti HDHP, nes jie apima tris ne prevencinius biuro vizitus, iš anksto atskaitomus ir ne - kišenėje esanti ekspozicija yra didesnė nei HDHP nustatytos ribos.
Norint prisidėti prie HSA, jums reikia HDHP
Jei norite prisidėti prie sveikatos taupymo sąskaitos (HSA), turite turėti HDHP aprėptį. Ir tai vėlgi nereiškia bet kokio plano su dideliu atskaitymu. Tai gali būti painiavos taškas, nes žmonės kartais daro prielaidą, kad gali prisidėti prie HSA tol, kol jų sveikatos plane yra didelis atskaitymas, tačiau tai turi būti tikrasis HDHP.
Kartu su HDHP aprėptimi jūs taip pat negalite turėti jokių kitų papildomų sveikatos planų su ribotomis papildomo aprėpties išimtimis ir negalite būti tvirtinami kaip priklausomi nuo kito asmens mokesčių deklaracijos. Jei laikotės šių taisyklių, jūs laikoma tinkama HSA, o tai reiškia, kad jūs galite mokėti įmokas į HSA (arba kažkas kitas, įskaitant darbdavį, gali sumokėti įmokas į jūsų HSA jūsų vardu).
Yra speciali taisyklė, leidžianti asmeniui sumokėti didžiausią metinį įnašą į HSA, jei jis užsiregistruoja į HDHP metų viduryje (net jei tai dar ne vėliau kaip gruodžio 1 d.), Tačiau tada jie turi likti HDHP apdrausti visą tolesnį laiką Priešingu atveju HSA įmokos negali būti mokamos už bet kurį mėnesį, kai jūs netinkate HSA. Taigi, pavyzdžiui, jei jums sukanka 65 metai ir užsiregistruosite į „Medicare“, turėsite nustoti prisidėti prie savo HSA, net jei ir toliau dirbate ir vis dar esate užsiregistravęs darbdavio HDHP.
Ne HDHP išskaitymai greitai padidėjo
Kadangi per metus išaugo visų sveikatos planų atskaitymas, minimalūs HDHP atskaitymai iš tikrųjų nebėra tokie „dideli“, palyginti su atskaitymais ne HDHP.
HSA ir HDHP taisyklės buvo sukurtos pagal Medicare receptinių vaistų tobulinimo ir modernizavimo įstatymą 2003 m., O vartotojams pirmą kartą jie buvo prieinami 2004 m. Tuo metu minimalus HDHP atskaitymas buvo 1 000 USD vienam asmeniui ir 2 000 USD už šeimos aprėptį. Nuo to laiko minimalus atskaitymas iš HDHP padidėjo 40%, atitinkamai iki 1 400 USD ir 2 800 USD 2020 m.
Bet kai mes žiūrime į atskaitymus apskritai, jie žymiai padidėjo. 2006 m. Vidutinis atskaitymas pagal darbdavio remiamą planą buvo tik 303 USD. Iki 2019 m. Jis išaugo beveik 450%, iki 1 655 USD.
Taigi vidutiniai visų darbdavių remiamų planų atskaitymai padidėjo daug greičiau nei minimalūs HDHP atskaitymai, pasiekdami tašką, kai vidutinis atskaitymas iš darbdavio remiamo plano (įskaitant planus, kurie nėra HDHP) dabar yra didesnis nei minimalus leistinas HDHP išskaitymas (1 655 USD, palyginti su 1 400 USD).
Individualioje rinkoje žmonėms, perkantiems savo sveikatos draudimą, vidutiniai atskaitymai yra dar didesni: Žmonėms, kurie perka savo draudimą už biržos ribų, vidutiniai atskaitymai vienam asmeniui viršija 4 000 USD. Dalijimosi išlaidų sumažinimas (ĮSA) maždaug pusei žmonių, kurie perka savo planus biržoje, mažesni atskaitymai. Tačiau vidutiniai atskaitymai už žmones, kurie nėra tinkami ĮSA, yra dideli.
Daugeliu atvejų - darbdavių remiamiems planams, taip pat individualiems rinkos planams, HDHP paprastai turi išskaitą, viršijančią IRS leidžiamus minimalius dydžius. tačiau akivaizdu, kad vidutiniai visų planų atskaitytini dydžiai, kai kalbama apie konkrečius HDHP reikalavimus, dabar yra „aukšto atskaitymo“ ribose.
Taigi, nors didelio atskaitymo idėja gali pasirodyti bauginanti, tikrai verta apsvarstyti šiuos planus, jei turite tokį variantą, ypač jei turite galimybių prisidėti prie HSA ir pasinaudoti su tuo susijusiais mokesčių privalumais. Išskaita gali būti ne tokia didelė, kaip jūs tikitės, ir, kaip aptartume akimirką, HDHP kišenėje esantis maksimumas gali būti mažesnis nei kitų galimų planų kišenės maksimumas tu.
Mažesnės kišenėje esančios maksimalios vertės su HDHP
Kai HDHP debiutavo 2004 m., IRS apribojo didžiausią savo kišenės poziciją iki 5000 USD vienam asmeniui ir 10 000 USD šeimai. Šios ribos kiekvienais metais indeksuojamos pagal infliaciją. Per 16 metų jie padidėjo 38%, iki 2020 m. Atitinkamai iki 6 900 USD ir 13 800 USD.
2004 m. Nebuvo jokių apribojimų, kiek kitos kišenės gali būti didžiausios, nes HDHP yra unikalus, nes turi federaliniu būdu nustatytą viršutinę ribą, kiek aukštas yra dalyvio kišenėje. poveikis gali būti. Ir nors darbdavių remiami planai dažnai buvo gana turtingi, o jų išlaidos buvo ribotos, tačiau neįprasta, kad žmonės, įsigiję savo sveikatos draudimą, individualioje rinkoje matė penkių skaičių „kišenėje“ ribas. A
Tačiau nuo 2014 m. Įperkamos priežiūros įstatymas nustatė visų tinklo planų, kurie nebuvo močiutės ar seneliai, išlaidų viršutines ribas. Šios viršutinės ribos indeksuojamos kasmet, todėl pagal kišenę leidžiamos maksimalios ACA kasmet didėjo.
Tačiau formulė, naudojama indeksuojant bendrą kišenėje esančių maksimumų ribą, nėra tokia pati kaip formulė, naudojama indeksuojant didelių kišenėje esančių maksimalių ribų HDHP. 2014 m. Abi ribos buvo vienodos. Tais metais HDHP pritaikyta ne savo kišenėje esančių maksimumų riba buvo 6 350 USD vienam asmeniui ir 12 700 USD šeimai, ir tos pačios ribos buvo taikomos ir ne HDHP.
Tačiau nuo 2014 m. Iki 2020 m. Bendra ne HDHP gamintojų kišeninių išlaidų viršutinė riba padidėjo 28% iki 8 150 USD vienam asmeniui ir 16 300 USD šeimai. Tuo pačiu laikotarpiu viršutinių išlaidų riba „HDHP“ kišeniniai maksimumai padidėjo tik 9% - iki 6 900 USD vienam asmeniui ir 13 800 USD už šeimą.
Todėl žmonės, apsipirkę individualioje sveikatos draudimo rinkoje, dažniausiai matys bent keletą ne HDHP, kurių atskaitymai ir kišenėje esantys maksimumai yra didesni, o įmokos mažesnės nei turimų HDHP. Žmonės, kurie užsirašo į sveikatos planą iš darbdavio, gali pastebėti, kad maksimali ekspozicija iš kišenės naudojant HDHP parinktį (jei tokia yra) gali būti mažesnė nei maksimali ekspozicija ne kišenėje pagal tradiciškesnį planą galimybės.
Tai gali būti priešiškai intuityvi, nes mes linkę galvoti apie HDHP kaip apie pigias, daug išskaitomas galimybes. Tačiau dėl kišeninių limitų taisyklių dinamikos pamažu HDHP nebebuvo pigiausių planų daugumoje sričių. Nors HDHP dažniausiai būna pigiausi darbdavių siūlomi planai, neretai pastebima didesnė bendra ne savo kišenės kaina ne HDHP galimybėms (kartu su išankstine prevencinės priežiūros aprėptimi) visada kompromisas).
HDHP išankstinė atskaitymo priežiūra ir paslaugos
Pagal ACA ir vėlesnių federalinių taisyklių nuostatas, visi senatvės neturintys sveikatos planai turi visiškai apimti konkretų prevencinės priežiūros sąrašą, nedraudžiant apdraustiesiems išlaidų. Tai reiškia, kad prevencinė pagalba turi būti padengta prieš atskaitymą, negali būti imamas joks kopijavimas ar garantija.
Tačiau HDHP nebuvo leidžiama mokėti už narių sveikatos priežiūrą, kol nebus įvykdytas minimalus atskaitymas (ty bent 1 400 USD 2020 m.). Taigi 2013 m. IRS išleido reguliavimo gaires, kad paaiškintų, kad sveikatos planas gali atitikti ACA prevencinės priežiūros taisykles ir vis tiek būti HDHP. Todėl HDHP prevencinę priežiūrą aprėpia taip pat, kaip ir kitus sveikatos planus: narys neturi nieko mokėti už paslaugą (jei teikiamos kitos nei rekomenduojamos prevencinės paslaugos paslaugos, narys turės sumokėti visas išlaidas pagal tinklo sutartą tarifą, jei dar neįvykdė išskaitos. ).
IRS taisyklė, leidžianti HDHP teikti išankstinę aprėptį, taikoma tik prevencinei priežiūrai, kurią įpareigoja federalinė vyriausybė. Tai gali sukelti taisyklių koliziją, kai valstijos viršija tai, ko reikalauja federalinė vyriausybė.
Pavyzdžiui, federalinės taisyklės apibrėžia visas moterų kontracepcijos rūšis (įskaitant kiaušintakių perrišimą) kaip prevencinę priežiūrą, todėl jos yra visiškai aprėpiamos senelių sveikatos planuose. Tačiau federalinės taisyklės nereikalauja, kad draudėjai padengtų vyrų vazektomijas. Kai kai kurios valstybės pradėjo reikalauti iš anksto atskaityti vyrų kontracepcijos priemones, pasirodė, kad jų gyventojai nebegalės prisidėti prie HSA, nes jų sveikatos planai nebebūtų laikomi HDHP, jei jie laikytųsi valstybės taisyklių. Norėdami tai išspręsti, IRS 2018 m. Pradžioje išleido pereinamojo laikotarpio pagalbą, leidžiančią HDHP iki 2019 m. Pabaigos suteikti iš anksto atskaitytiną vyrų kontracepcijos priemonę, neprarandant HDHP statuso. Tai suteikė valstybėms laiko peržiūrėti savo įstatymus, kad būtų suteiktos išimtys HDHP, kad jiems nereikėtų teikti jokių kitų priežiūros paslaugų, išskyrus federališkai reikalingas prevencines paslaugas, kol nebus įvykdytas minimalus atskaitymas.
Jei pažvelgsite į valstybės įstatymus, susijusius su draudimo įgaliojimais, dažnai pamatysite specialias HDHP taisykles. Pavyzdžiui, Naujajame Džersyje svarstomoje sąskaitoje būtų reikalaujama, kad sveikatos planai padengtų moksleivių vaistus už kišenę ne daugiau kaip 150 USD per mėnesį (250 USD per mėnesį bronzinių ar katastrofiškų planų atveju). sąskaitoje yra HDHP išimtis, pažymint, kad jie gali ir toliau reikalauti, kad narys sumokėtų visas receptų išlaidas, kol bus įvykdytas federaliniu lygiu nustatytas minimalus atskaitymas. Jei ši išimtis nebūtų įrašyta į taisyklę, visi valstybės reguliuojami (t. Y. Draudimai, kurie nėra apsidraudę) HDHP Niu Džersyje prarastų savo HDHP statusą pagal šių teisės aktų sąlygas, nes jie turėtų pradėti taikyti dalį jų narių medicinos išlaidų galima iš anksto atskaityti, jei nariui prireikė brangių vaistų.
Nors iš anksto atskaitomos HDHP aprėpties taisyklės yra gana griežtos, IRS parodė lankstumą šiuo klausimu. Be pereinamojo laikotarpio lengvatos dėl vyrų kontraceptinių priemonių, agentūra taip pat išleido naujas taisykles 2019 m., Išplečiančią paslaugų, kurioms gali būti taikoma prevencinė pagalba pagal HDHP, sąrašą.
Remiantis naujomis rekomendacijomis, HDHP gali iš anksto atskaityti kelis specifinius gydymo būdus, kai pacientai turi tam tikras specifines sąlygas:
- AKF inhibitoriai ir (arba) beta adrenoblokatoriai gali būti padengti pacientams, sergantiems staziniu širdies nepakankamumu ar vainikinių arterijų liga.
- Statinai ir mažo tankio lipoproteinų (MTL) cholesterolio tyrimai gali būti atliekami pacientams, sergantiems širdies liga.
- Kraujospūdžio matuokliai gali būti uždengti hipertenzija sergantiems pacientams
- AKF inhibitoriai, gliukozės kiekį mažinantys vaistai (įskaitant insuliną), retinopatijos patikra, gliukometrai, hemoglobino A1c tyrimai ir statinai gali būti apimti pacientams, sergantiems cukriniu diabetu.
- Astma sergantiems pacientams gali būti uždengti inhaliatoriai ir maksimalaus srauto matuokliai
- Antirezorbcinė terapija gali būti taikoma pacientams, sergantiems osteoporoze ar osteopenija.
- Tarptautinis normalizuoto santykio (INR) tyrimas gali būti atliekamas pacientams, sergantiems kepenų liga ar kraujavimo sutrikimais.
- Depresija sergantiems pacientams gali būti taikomi selektyvūs serotonino reabsorbcijos inhibitoriai (SSRI).
Kad būtų aiškiau, HDHP nėra reikalingas padengti bet kurią iš šių išankstinio atskaitymo paslaugų, nes jos nėra ACA prevencinės priežiūros įgaliojimų dalis. Taigi HDHP, taip pat ir ne HDHP, vis tiek gali būti planų planai, kurie įpareigoja pasidalyti išlaidas, įskaitant išskaitą, kopijas ir garantijas. Tačiau naujosios IRS rekomendacijos suteikia HDHP draudikams tam tikrą lankstumą, nes jie gali iš anksto atskaityti kai kurias paslaugas, kurios gali padėti kontroliuoti narių lėtines būsenas ir ilgainiui išlikti sveikesnėms.